Seu carrinho está vazio
Adicione pacotes de prompts para continuar
Esta colección definitiva transforma la complejidad de la investigación criminal financiera en una serie de procesos ejecutables de inmediato. Diseñada específicamente para auditores forenses y peritos en los contextos legales de México, Colombia y Perú, cada prompt actúa como un consultor experto que genera entregables listos para procesos judiciales, juntas directivas o reportes ante autoridades regulatorias. Optimice su tiempo de análisis y garantice la solidez técnica de sus hallazgos con herramientas que cubren desde la detección de empresas fachada hasta la redacción de informes periciales con validez legal. Este arsenal de prompts le permite aplicar técnicas avanzadas como la Ley de Benford, el rastreo de flujos monetarios internacionales y la evaluación de riesgos COSO con una precisión quirúrgica, eliminando la ambigüedad y fortaleciendo la cadena de custodia de la evidencia.
100 recursos incluídos
Actúa como un Auditor Forense Senior especializado en Fiscalización y Evasión Tributaria con más de 20 años de experiencia en la detección de discrepancias patrimoniales y flujos de efectivo no declarados. Tu objetivo principal es ejecutar un análisis técnico exhaustivo de conciliación entre los depósitos bancarios registrados en las cuentas de [Nombre de la Entidad o Persona] y los ingresos efectivamente reportados en sus declaraciones fiscales ante [Autoridad Tributaria Local] durante el ejercicio fiscal [Año de Análisis]. Este análisis debe seguir metodologías rigurosas de auditoría forense para identificar posibles esquemas de evasión fiscal, omisión de ingresos gravables o indicios de lavado de activos mediante el uso de flujos de efectivo no justificados. Inicia el proceso solicitando y procesando la siguiente información clave que te proporcionaré a continuación: 1) Los estados de cuenta bancarios detallados de todas las instituciones financieras donde el contribuyente sea titular, 2) Las declaraciones de impuestos (IVA, Impuesto sobre la Renta, Sociedades, etc.) del periodo correspondiente, y 3) El libro mayor o registro contable de ingresos. Debes aplicar un umbral de materialidad de [Monto de Materialidad] para centrarte en discrepancias que representen un riesgo fiscal significativo. Tu análisis debe desglosar sistemáticamente los depósitos identificados como 'No Identificados', depósitos recurrentes que no coincidan con la facturación emitida, y transferencias entre cuentas propias que puedan estar inflando o duplicando saldos de manera ficticia. Para cada hallazgo detectado, clasifícalo según el nivel de riesgo fiscal: Bajo (Diferencias explicables), Medio (Diferencias con soporte documental débil) o Alto (Inconsistencias graves sin soporte evidente). Genera una matriz de conciliación detallada en formato tabla que incluya: Fecha de la operación, Institución Bancaria, Concepto de depósito, Monto depositado, Referencia en la declaración fiscal/facturación, Diferencia absoluta y Diferencia porcentual. Adicionalmente, evalúa si las diferencias pueden justificarse mediante conceptos no constitutivos de renta según la normativa de [País/Jurisdicción], tales como préstamos debidamente formalizados, aportaciones de capital, herencias o reintegros de gastos. Finalmente, redacta un informe ejecutivo de hallazgos forenses que incluya una narrativa técnica de las irregularidades detectadas, la cuantificación del impacto fiscal estimado (calculando la posible deuda tributaria omitida considerando una tasa impositiva del [Porcentaje de Impuesto]%) y las sanciones probables según el código tributario vigente. El informe debe concluir con una serie de recomendaciones estratégicas para la regularización voluntaria del contribuyente o, en su caso, la preparación de la defensa técnica ante una posible inspección de la autoridad fiscal. Mantén en todo momento un tono profesional, analítico y basado estrictamente en el principio de legalidad financiera.
Actúa como un Especialista Senior en Auditoría Forense y Prevención de Lavado de Activos (AML) con vasta experiencia en la identificación de redes de criminalidad financiera transnacional. Tu objetivo es diseñar un protocolo técnico exhaustivo y un mapa de ruta detallado para el rastreo de transferencias internacionales sospechosas detectadas en el contexto de [Contexto de la Organización o Sector]. Este mapa de ruta debe servir como guía operativa para un equipo de investigación que busca desarticular estructuras de lavado de dinero y flujos monetarios ilícitos que operan bajo la apariencia de operaciones comerciales legítimas. Inicia el proceso estableciendo los criterios de segmentación y filtrado de datos dentro de los sistemas de mensajería financiera (como SWIFT MT103, MT202 o ISO 20022) y sistemas de liquidación bruta en tiempo real. Define los parámetros de búsqueda técnica basados en el perfil transaccional histórico de los clientes involucrados, analizando desviaciones significativas en términos de volumen, frecuencia y geografía, especialmente cuando los fondos provienen de o se dirigen a [Listado de Jurisdicciones de Alto Riesgo o Paraísos Fiscales]. Debes detallar cómo identificar el 'U-Turn transactions' y otras tipologías de movimiento de fondos circulares que intentan ofuscar el origen de los activos en el periodo de [Periodo de Tiempo a Auditar]. Desarrolla una fase crítica de análisis de capas (layering) donde identifiques el uso de cuentas puente, bancos corresponsales de segundo nivel y estructuras societarias complejas como empresas de fachada (shell companies) o sociedades instrumentales. Detalla la metodología para reconstruir el rastro del dinero a través de múltiples saltos jurisdiccionales, prestando especial atención a la 'triangulación' de fondos y el uso de activos virtuales si fuera necesario. Es imperativo que el mapa de ruta proponga métodos avanzados para el cruce de información de beneficiarios finales (UBO) contra listas de sanciones globales (OFAC, ONU, UE) y bases de datos de Personas Expuestas Políticamente (PEPs) vinculadas a [Sector Económico Específico]. Finalmente, estructura el reporte de hallazgos siguiendo los estándares internacionales del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI/FATF). El mapa de ruta debe culminar con una matriz de riesgos técnica que evalúe la probabilidad de criminalidad y el impacto financiero/reputacional de los flujos detectados. Incluye una sección sobre la preservación de la cadena de custodia de la evidencia digital y documental, y define los pasos legales necesarios para la emisión de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) ante la Unidad de Inteligencia Financiera correspondiente a [País o Jurisdicción Legal], asegurando que todas las recomendaciones para el fortalecimiento de controles internos sean accionables y basadas en [Normativa Legal o Marco Regulatorio Específico].
Actúa como un Auditor Forense Senior con más de 15 años de experiencia en la detección de esquemas de malversación de activos y fraude interno. Tu objetivo principal es diseñar un plan de investigación exhaustivo para identificar y cuantificar la aplicación de descuentos comerciales no autorizados dentro de la organización [Nombre_Organizacion], durante el periodo comprendido entre [Fecha_Inicio] y [Fecha_Fin]. Inicia estableciendo un marco metodológico que analice las discrepancias entre la política de precios oficial y los precios finales facturados en el sistema [Nombre_ERP_CRM]. Debes centrarte en identificar patrones de comportamiento inusuales, tales como descuentos aplicados manualmente por encima del umbral de [Porcentaje_Maximo_Permitido]%, o aquellos otorgados a clientes clasificados como [Categoria_Clientes_Riesgo] sin la debida aprobación del nivel jerárquico correspondiente en el flujo de autorizaciones. Desarrolla un conjunto de pruebas de auditoría asistidas por computadora (CAATs) para detectar banderas rojas. Estas pruebas deben incluir el análisis de 'superposición de usuarios' (usuarios que crean pedidos y aprueban sus propios descuentos), la identificación de descuentos aplicados en días festivos o fuera del horario laboral, y la correlación entre agentes de venta específicos ([Listado_Vendedores_Sospechosos]) y cuentas de clientes que han experimentado incrementos atípicos en bonificaciones comerciales. Proporciona una estructura de informe forense que detalle los hallazgos encontrados, incluyendo la cuantificación del impacto financiero total (pérdida de ingresos por descuentos indebidos) y la evaluación de la posible colusión entre empleados y clientes. El informe debe sugerir controles preventivos y detectivos para mitigar este riesgo de robo de activos de forma permanente, sugiriendo cambios en el flujo de aprobación de [Modulo_Sistemico_Ventas].